根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监督管理要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制做监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展的策略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现以上描述的目标提供较为合理保证。此外，由于情况的变化可能会引起内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  1. 公司于内部控制评价报告基准日，是不是真的存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

  5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是□否

  6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与企业内部控制评价报告披露一致√是□否

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

  1. 纳入评价范围的主要单位包括：苏州清越光电科技股份有限公司、昆山梦显电子科技有限公司、义乌清越光电科技有限公司、义乌清越光电技术研究院有限公司、昆山工研院半导体显示研究院有限公司、九江清越光电科技有限公司。

  组织架构、发展的策略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程建设项目、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。

  5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是不是真的存在重大遗漏

  公司依据企业内部控制规范体系及内控配套指引的规定和其他内部控制监督管理要求，组织并且开展内部控制评价工作。

  公司董事会依据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

  ①控制环境无效； ②公司董事、监事和高级管理人员舞弊； ③外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而企业内部控制在运行过程中未能发 现相关错报； ④董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效。

  ①未建立防止舞弊程序和控制措施； ②未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性控制； ④财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到 财务报告的真实、准确目标

  1、重大事项违反决策程序出现重大失误；2、违反国家法律、法规，受到政府部门 处罚，且对公司定期报告披露造成重大负面影响；3、高级管理人员和高级技术人 员流失严重；4、媒体负面新闻频现，情况属实，造成重大社会影响；5、重要业务 缺乏制度控制或制度系统性失效，造成按定量标准认定的重大损失；6、已经发现 并报告给管理层的非财务报告内部控制重大缺陷在合理的时间内未得到整改；7、 出现重大安全生产、环保、产品质量或服务事故。

  1、民主决策程序存在但不够完善或决策程序出现失误；2、违反国家法律、法规， 受到政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响；3、重要业务制度执 行中存在比较大缺陷；4、关键岗位业务人员流失严重；5、媒体出现负面新闻，波及 局部区域；6、已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重要缺陷在合理的 时间内未得到整改。

  1、公司决策程序效率不高，影响企业生产经营；2、公司员工违反内部规章，给公 司造成一般损失；3、媒体出现负面新闻，但影响不大；4、公司一般业务制度或系 统存在缺陷；5、公司一般缺陷未得到整改。

  1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是不是存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷

  1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是不是真的存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷

  2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是不是发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷

  2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是不是发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷

  2024年度企业内部控制体系运行良好，通过识别内部控制中存在的缺陷并落实整改，持续推进内部控制体系的优化，从而合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展的策略。2024年未发现企业内部控制体系存在重大或重要控制缺陷，公司依照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。对于内控评价过程中发现的内部控制一般缺陷，已在报告期内组织整改，该缺陷不影响公司财务报告内部控制目标的实现。

  2025年度，公司将继续深化内部控制体系建设，优化内部控制环境，完善内部控制各项制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，提升内控管理上的水准，有效防范各类风险，促进公司健康持续发展。